Налоги на Озон: как правильно считать налоги и вести
бухгалтерию

Комиссионная торговля на Озон – это модель бизнеса, при которой продавец продает свой товар через площадку Озон. В этом случае покупатель совершает покупку на сайте Озон, а не у продавца напрямую. Продавец отправляет товар на склад Озон, после чего Озон выполняет доставку покупателю и осуществляет оплату продавцу за товар за вычетом своих комиссий и стоимости услуг. При этом согласно договору-оферте реализацию осуществляет непосредственно Продавец, а Озон выступает комиссионером (т.е. принимает Ваш товар на комиссионную торговлю-реализацию).

Ведение учета для комиссионной торговли на Озоне имеет свои особенности. Вот некоторые из них:

При этом надо помнить, что даже если вы не ведете бухгалтерский учет, вы обязаны хранить оригиналы документов от Озон (можно подписанные в ЭДО) т.к. это ваши закрывающие документы и их может запросить ФНС.

Какие налоги вы будете платить в зависимости от Вашей организационно правовой формы и системы налогообложения?

Видео-версия этой статьи, озвученная нашим цифровым аватаром, для тех кому проще слушать и смотреть, а не читать:

ООО на упрощенной системе налогообложения (УСН), уплачивает налог в соответствии с системой, выбранной предпринимателем и регионом. Например, для Московской области ставка налогообложения: доходы 6%, либо доходы, уменьшенные на величину расходов 15%. Также, при распределении прибыли (дивидендов), собственники уплачивают НДФЛ (налог на доходы физических лиц 13-15%).

ООО на общей системе налогообложения (ОСНО), уплачивает налог на прибыль в размере 20% и НДС (20% на большинство товарных групп).

ИП на УСН, аналогично с ООО должно уплачивать налог согласно системе которую выбрал предприниматель (доходы или доходы уменьшенные на величину расходов), при этом НДФЛ уплачивать не надо.

ИП на ОСНО должен платить НДФЛ (налог на доходы физических лиц 13-15%) и НДС, плюс ежегодные Страховые взносы.

Для самозанятых на ОЗОН действуют особенности: можно продавать только товары, которые сделаны самостоятельно, а перепродавать запрещено. Кроме того, самозанятый продавец может работать на маркетплейсе только доходом не более 2,4 миллиона рублей в год.

Для учета налогов на Озон, бухгалтеру необходимо иметь доступ к выгрузкам и отчетам. Эти документы можно получить в личном кабинете продавца на маркетплейсе.

Для получения выгрузки необходимо перейти в раздел «Финансы» и выбрать нужный отчет. Например, можно скачать отчет «Отчет о реализации товара», о нем мы расскажем в статье ниже.

Также в этом разделе вы можете увидеть отчеты о реализации товаров юридическим лицам, информацию об оказанных услугах от Озона, и получить очень полезный документ—акт сверки расчетов с Озоном.

В разделе «Аналитика» вы сможете увидеть информацию по управленческой отчетности. Данные отчеты вам не помогут посчитать налоги, но позволят понять рентабельность продаж, выручку и иные бизнес-показатели.

Отчеты и выгрузки из личного кабинета Озона содержат информацию, которую нужно использовать для учета и расчета налогов.

Основная информация необходимая для расчета налога и отражения реализации товаров указана в отчете Озон «Отчет о реализации товара». В этом отчете указывается перечень товаров и стоимость их реализации покупателям Озон.

Также в отчете есть информация о возвратах и отмененных заказах, которые также могут повлиять на размер налог. Например, при возврате товара необходимо сумму возвращенного товара вычесть из налогооблагаемой базы.

Так же в зависимости от системы налогообложения на налог влияют услуги Озона, которые можно взять в расход. Эти услуги необходимо проводить согласно документам размещенным в разделе «УПД с доп. услугами».

Важно следить за правильным расчетом и учетом всех налогов, чтобы избежать штрафов и проблем с налоговыми органами.

1С представляет собой мощную систему, которая позволяет создавать собственные модули и дорабатывать готовые под задачи конкретных клиентов. Это дает возможность создавать более гибкие и удобные инструменты, которые максимально соответствуют потребностям наших клиентов.

Программные продукты 1С позволяют настроить работу с аналитикой данных. В решениях 1С уже есть необходимый функционал для работы с популярными маркетплейсами. Озон создал подсистему Synchrozon которая позволяет интегрироваться с личным кабинетом, передавать информацию о заказах, остатках товара на вашем складе, ценах и т.д.

Одним из основных преимуществ 1С является его распространенность и популярность среди бизнеса. Это упрощает процесс интеграции и взаимодействия. Кроме того, 1С постоянно обновляется и совершенствуется, что обеспечивает высокую надежность и безопасность работы с данными.

Если у вас ИП на УСН «Доходы», то вы имеете право не вести учет расходов (списания товаров) и рассчитывать налог из отчетов маркетплейсов и «в ручную» формировать книгу доходов, которую могут запросить сотрудники ФНС.

Но необходимо учитывать недостатки «ручного» учета без профессиональной учетной системы:

Поэтому, мы рекомендуем вести учет в 1С и использовать все возможности для получения полной финансовой информация и аналитики. А когда вам потребуются дополнительные функции или объемы продаж станут значительными вы всегда сможете доработать систему под себя создать необходимые модули обработчики без переезда и переноса базы.

Ведение учета в 1С позволяет получить дополнительные возможности по управлению бизнесом, а именно:

Таким образом, ведение учета в 1С позволяет не только автоматизировать бухгалтерские процессы, но и получить дополнительные возможности по управлению бизнесом, адаптированные под конкретные задачи и потребности клиента.

Мы готовы помочь с бухгалтерским и налоговым учетом на Озоне и других маркетплейсах, независимо от того, какой режим налогообложения вы выбрали или какой товар продаете. Наш опыт в области бухгалтерии и финансовой аналитики, а также наша экспертиза в работе с 1С, помогут вам оптимизировать налоговые выплаты, а также узнать больше о финансовой стороне вашего бизнеса.

Свяжитесь с нами сейчас, чтобы обсудить потребности в учете для Озон и получить консультацию от наших специалистов. Заполните форму ниже, и мы свяжемся с вами в ближайшее время!